Урок по финансовой грамотности "Активы и пассивы"

13 февраля 2024  прошли уроки  по финансовой грамотности «Активы и пассивы» в  8-11 классах, где обучающиеся  в количестве 102 человек познакомились с понятиями активы и пассивы семьи и сбережения.

Ребята узнали, что такое активы и пассивы семьи и каковы способы сбережения денег с помощью различных финансовых организаций.

Учёт личных финансов начинается с ответа на вопрос: чем я владею? Этот вопрос не такой простой, каким кажется на первый взгляд. Чтобы ответить на него, надо знать свои активы и пассивы.

Мы живём в мире денег, и сегодня в планы каждого молодого человека входит достижение материального благополучия. Представления о размерах этого благополучия разные. Кто-то считает, что он должен стать вторым Рокфеллером, кто-то видит себя в кресле топ-менеджера, а кто-то мечтает о баснословных гонорарах супер-модели.

Конкретные финансовые цели у каждого свои. Для их достижения не обойтись без бухгалтерии личных финансов. В первую очередь необходимо провести инвентаризацию того, что мы имеем. Затем подсчитать денежные потоки: сколько мы получаем и сколько тратим. Эта информация поможет нам выбрать самую короткую дорогу к той вершине, к которой мы стремимся.

Учёт личных финансов начинается с ответа на вопрос: чем я владею? Этот вопрос не такой простой, каким кажется на первый взгляд. Чтобы ответить на него, надо знать свои активы и пассивы.

Активы — это все блага, которые находятся в вашей собственности и имеют денежную стоимость. Сюда входят деньги, квартира, машина, шубы, бриллианты, книги, картины, кроссовки, телевизоры, телефоны и даже зубная щётка.

С точки зрения личных финансов активы условно можно разделить на две категории: потребительские и инвестиционные.

Потребительские активы приобретаются для удовлетворения потребностей человека. Основная цель потребительских активов — поддержание уровня жизни. Это телефон, телевизор, машина и тому подобное. Они не предназначены для получения дохода, а наоборот, требуют дополнительных расходов на их содержание.

С другой стороны, если дача через несколько лет вырастет в цене, вы сможете продать её, получив неплохой доход.

Любой актив можно рассмотреть в трёх измерениях: ему присущи ликвидность, доходность и надёжность.

Ликвидность — это способность любой актив превратить в деньги. Очевидно, что деньги — это самоликвидный актив. Также ликвидным является банковский вклад, поскольку по закону вам обязаны его вернуть по первому требованию. Автомобиль менее ликвиден, поскольку поиск покупателя требует немалого времени и усилий.

Ликвидность зависит от спроса и предложения, а также от наличия организованного рынка для данного актива. Ещё в начале 2008 года квартира была относительно ликвидным активом: для её продажи требовалось от недели до трёх месяцев. А после наступления кризиса квартира без существенного дисконта к рыночной цене может очень долго искать своего покупателя.
Надёжность — это способность актива противостоять рискам. Чем надёжнее актив, тем ниже риск недополучения или даже неполучения дохода, на который вы рассчитывали, покупая данный актив.

У многих инвесторов высший уровень надёжности ассоциируется с государством. Однако в 1998 году в России и обыватели, и профессиональные инвесторы пострадали от дефолта по государственным долговым обязательствам.

Казалось бы, самый надёжный актив — это деньги, но даже они подвержены множеству рисков. Их могут украсть, они могут сгореть, или государство может провести очередную денежную реформу. В разное время надёжными активами считались валюта (доллары или евро), недвижимость, депозиты, золото. Однако время вносит свои коррективы, и любой из надёжных активов может перейти в разряд рискованных, а иногда даже и спекулятивных. Надёжный актив особенно трудно найти в переломные экономические моменты.

Доходность — это способность актива изменять свою стоимость во времени.

Рубль сегодня и рубль через год оцениваются человеком совершенно по-разному. Рубль, обещанный через год, это риск: вы можете купить на него значительно меньше, а мо­жете не купить вообще ничего. Вы даже можете не получить этот рубль через год. По­ этому одна и та же сумма денег имеет разную стоимость в разные моменты времени. Стоимость денег во времени можно измерить в процентах.

Например, вы можете взять кредит в банке на один год под 20 %. Взяв сегодня 100 000 рублей, через год вы должны будете вернуть уже 120 000 рублей.

Почему банк берет проценты за кредит? Во-первых, банк — коммерческая организация и должен получать прибыль. Во-вторых, он хочет компенсировать возможные потери от невозврата кредита неко­торыми заёмщиками.

Почему именно 20 %? Потому что у банка в данный момент есть и другие возможности для вложения денег, которые имеют сопоставимые риски и по­зволяют зарабатывать доходность на уровне 20 %.

Доходность складывается из двух компонентов: текущего дохода и прироста сто­имости. Например, вы можете сдать квартиру в аренду, и она будет приносить вам рентный доход. Или же вы можете выиграть от продажи квартиры по более высокой цене, чем вы заплатили при её покупке.

Доходность напрямую зависит от ликвидности и надёжности актива. Менее ликвид­ные и более рискованные активы должны приносить более высокую доходность, иначе их никто не станет покупать. И наоборот, ликвидные и надёжные активы даже с низ­кой доходностью привлекают инвесторов.

Универсальных активов, которые являются одновременно и ликвидными, и надёжными, и доходными, просто не существует. И даже в рамках одного измерения трудно найти идеальный актив. Более того, каждая из трёх характеристик актива меняется во времени. Поэтому вам необходимо примерять каждый актив к своим целям. Без понимания сути активов и собственных целей вы не сможете принять ответственное решение в рамках личного финансового плана.

В личных финансах пассивы — это материальные обязательства, которые вы должны выполнить.

К ним относятся любые имеющиеся долги: неоплаченные налоги, задолженность по кредитной карте, непогашенный кредит и тому подобное.

Только если мы вычтем из активов все наши пассивы, мы сможем здраво оценить, чем на самом деле владеем. Заманчивая жизнь в кредит может обернуться полным банкротством.

В любой книге о том, как стать миллионером, вы найдёте массу поучительных историй из жизни людей, которые активно используют кредиты для совершения покупок. У них может быть полный набор потребительских активов (особняк, машина, яхта и так далее) и видимость материального достатка. Но если вычесть их пассивы из активов, то останется не так много. Если у этих людей что-то случится с доходом (например, они потеряют бизнес), то им придётся продавать свои активы для погашения кредитов. В итоге они могут остаться ни с чем.

Регулярный анализ своих активов и пассивов поможет вам понять, что из них соответствует вашим целям, а что является бессмысленным бременем, съедающим ваши время и деньги. Каждый человек заинтересован в том, чтобы его пассивы, то есть обязательства, были меньше, а активы, то есть блага, — больше. Для этого активы надо заставить работать, а пассивы по возможности сократить. Как это сделать?

· Можно вытащить из чулана старый велосипед, напрасно занимающий место, починить его и продать. А вырученные деньги направить на приобретение нужных активов.

· Можно выкинуть старые вещи из гаража и сдать его в аренду. Потребительский актив «гараж», постоянно требующий расходов на своё содержание, может превратиться в инвестиционный актив, приносящий стабильный доход в виде арендной платы.

· Можно переоформить банковский кредит, найдя более низкую ставку в другом банке. Размер платежей, направляемых на обслуживание обязательств по пассиву «кредит», станет меньше.

Это всего три примера из жизни. На самом деле вариантов распорядиться своими активами бессчётное количество. Важно каждый актив и пассив «примерять» к своим финансовым целям.